公司刑事法律风险50讲第7讲：企业经营管理中的刑事法律风险

合同诈骗、非法经营、商业贿赂——经营中的三大"雷区"

企业经营过程中，合同诈骗、非法经营、商业贿赂是三大高发的刑事法律风险。这些风险隐藏在看似平常的商业活动中，一不小心就可能触碰红线。

今天我们就来详细聊聊企业经营管理中的这三大刑事风险。

一、三大刑事风险

风险一：合同诈骗罪

罪名含义： 以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。

常见情形：

1. 虚构单位或者冒用他人名义签订合同

• 使用伪造的营业执照
• 冒用知名企业名义
• 虚构不存在的公司

1. 以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保

• 使用假银行承兑汇票
• 使用假房产证作担保
• 使用假存单作质押

1. 没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同

• 先履行几笔小额合同建立信任
• 然后签订大额合同骗取货物或货款
• 收到货物或货款后逃匿

1. 收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿

• 收到预付款后失联
• 收到货物后转移隐匿
• 收取担保财产后逃匿

1. 以其他方法骗取对方当事人财物

• 虚构项目骗取投资
• 虚假宣传骗取加盟费
• 伪造资质骗取合作

立案追诉标准：

• 个人合同诈骗数额在 2 万元以上的
• 单位合同诈骗数额在 10 万元以上的

量刑标准：

• 数额较大的：处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金
• 数额巨大或者有其他严重情节的：处 3 年以上 10 年以下有期徒刑，并处罚金
• 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的：处 10 年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产

典型案例： 张某虚构有政府背景的项目，与多家企业签订合作协议，收取保证金、加盟费共计 500 万元后失联。被害人报警后，张某被抓获归案。法院认定张某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑 12 年，并处罚金 50 万元，责令退赔被害人损失。

风险二：非法经营罪

罪名含义： 违反国家规定，从事非法经营活动，扰乱市场秩序，情节严重的行为。

常见情形：

1. 未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品

• 未经许可经营烟草
• 未经许可经营食盐
• 未经许可经营药品

1. 买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件

• 买卖进出口许可证
• 买卖药品经营许可证
• 买卖危险化学品经营许可证

1. 未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务

• 非法经营证券咨询
• 非法经营期货交易
• 非法从事第三方支付

1. 其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为

• 非法经营 Pos 机套现
• 非法经营网吧
• 非法经营典当行

立案追诉标准：

• 非法经营数额在 5 万元以上，或者违法所得数额在 2 万元以上的
• 非法经营数额在 25 万元以上，或者违法所得数额在 10 万元以上的
• 其他情节严重的情形

量刑标准：

• 基本犯：处 5 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得 1 倍以上 5 倍以下罚金
• 情节特别严重的：处 5 年以上有期徒刑，并处违法所得 1 倍以上 5 倍以下罚金或者没收财产

典型案例： 李某未经烟草专卖行政主管部门许可，擅自从事卷烟批发业务，非法经营数额达 200 万元，违法所得 30 万元。案发后，李某被判非法经营罪，判处有期徒刑 5 年 6 个月，并处罚金 50 万元。

风险三：商业贿赂

商业贿赂的两种形式：

1. 非国家工作人员受贿罪

• 主体：公司、企业或者其他单位的工作人员
• 行为：利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益
• 立案标准：数额在 3 万元以上的

2. 对非国家工作人员行贿罪

• 主体：为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物的个人或单位
• 立案标准：个人行贿数额在 3 万元以上的，单位行贿数额在 20 万元以上的

商业贿赂的常见形式：

• 现金回扣
• 贵重礼品
• 提供旅游、娱乐等服务
• 股权、房产等非现金利益
• 以借款、投资等名义输送利益

量刑标准：

• 非国家工作人员受贿罪：
• 数额较大的：处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金
• 数额巨大的：处 3 年以上 10 年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产

• 对非国家工作人员行贿罪：
• 基本犯：处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金
• 情节严重的：处 3 年以上 10 年以下有期徒刑，并处罚金

典型案例： 某企业采购主管王某，在 3 年采购过程中，先后收受 10 余家供应商贿赂共计 80 万元，在采购中优先选择行贿供应商，导致企业采购成本增加 200 万元。案发后，王某被判非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑 3 年 6 个月，并处罚金 20 万元，违法所得予以追缴。

二、风险防范要点

要点一：规范合同签订和履行

合同签订：

• 核实对方主体资格
• 审查对方履约能力
• 明确合同条款
• 不签订虚假合同

合同履行：

• 按照约定履行义务
• 及时收取货款
• 妥善保管货物
• 发现异常及时止损

风险预警：

• 对方要求先付款后发货要谨慎
• 对方要求支付大额预付款要谨慎
• 对方资信状况异常要谨慎
• 对方要求签订阴阳合同要拒绝

要点二：依法合规经营

经营资质：

• 确认经营范围
• 办理必要许可证
• 不超范围经营
• 不借用他人资质经营

合规审查：

• 重大经营决策前咨询专业人士
• 定期进行合规审查
• 及时整改合规问题
• 保持与监管部门沟通

禁止行为：

• 不经营专营专卖物品
• 不买卖经营许可证
• 不非法从事金融业务
• 不从事其他非法经营活动

要点三：杜绝商业贿赂

制度建设：

• 建立反商业贿赂制度
• 明确禁止商业贿赂
• 建立举报机制
• 加强监督检查

采购管理：

• 建立供应商准入制度
• 实行招投标采购
• 采购过程公开透明
• 定期轮岗

销售管理：

• 规范销售折扣
• 不以回扣获取业务
• 不向客户行贿
• 加强销售人员培训

财务管控：

• 规范费用报销
• 不设立小金库
• 不以咨询费、服务费等名义输送利益
• 加强资金监管

三、重要提醒

合同诈骗、非法经营、商业贿赂是企业经营管理中最容易触碰的三大刑事风险。

企业经营者必须牢记：

1. 合同不是儿戏

• 签订合同要谨慎
• 履行合同要诚信
• 不要利用合同诈骗
• 不要轻信他人合同

1. 经营要有底线

• 依法合规经营
• 不超范围经营
• 不经营专营专卖物品
• 不非法从事金融业务

1. 商业贿赂是红线

• 不行贿也不受贿
• 建立反贿赂制度
• 加强员工教育
• 发现贿赂及时举报

1. 专业支持很重要

• 重大合同请律师审查
• 经营决策咨询专业人士
• 定期进行合规体检
• 发现问题及时整改

下期预告： 第 8 讲：企业财税管理中的刑事法律风险（逃税、虚开增值税专用发票、虚开发票）

本文关键词： 合同诈骗、非法经营、商业贿赂、合规经营

推荐阅读：

• 《中华人民共和国刑法》第 224 条、第 225 条、第 163-164 条
• 《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定 (二)》
• 《反不正当竞争法》

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