中国企业对外投资 （境内篇）—— 境内企业ODI备案中模拟案例及实操

序号

发文机关

文件名及文号

主要内容

1

国务院办公厅

国务院办公厅转发国家发展 公厅 改革委商务部人民银行外交部关于进一步引导和规范境 外投资方向指导意见的通知 （国办发【2017】74号）

境外投资：鼓励类、限制类、禁止类

2

发改委

国家发展改革委关于发布境 外投资敏感行业目录(2018 年版)的通知 (发改外资〔2018〕251 号) 

敏感国家和地区

敏感行业

3

发改委

企业境外投资管理办法 (简称“发改委11 号令”) 实施日期:2018.3.1 

投资主体直接或通过其控制的境外企业,以投入资产、 权益或提供融资、担保等方式,获得境外所有权、控 制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

(一) 获得境外土地所有权、使用权等权益; 

(二) 获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益; 

(三) 获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益; 

(四)获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益; 

(五) 新建或改扩建境外固定资产;


(六) 新建境外企业或向既有境外企业增加投资; 

(七) 新设或参股境外股权投资基金;


(八) 通过协议、信托等方式控制境外企业或资产。

4

问题解答 61 问

5

国家发展改革委关于发布企 业境外投资管理办法配套格式文本(2018年版)的通知 (发改外资〔2018〕252 号) 

6

商务部

境外投资管理办法(2014) (简称“商务部 3 号令”) 

投资主体为机构的,银行通过外汇局资本项目信息系 统为境内机构办理境外直接投资外汇登记手续后,凭业务登记凭证到银行办理资金购付汇手续。

7

外管局或 


银行

国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知（汇发【2015】13号）含附件：直接投资外汇业务操作指引

8

外管局或银行

国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审查的通知(汇发〔2017〕3 号 2017 年 1 月 18 日) 

八、加强境外直接投资真实性、合规性审核。境内机 构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时,除应按 规定提交相关审核材料外,还应向银行说明投资资金来源与资金用途(使用计划)情况,提供董事会决议 (或合伙人决议)、合同或其他真实性证明材料。银行 按照展业原则加强真实性、合规性审核。

9

央企

中央企业境外投资监督管理 办法(2017 年 1 月发布) 

10

基金

国家发展改革委、财政部、 商务部、人民银行、中国银 行保险监督管理委员会、证 监会关于引导对外投融资基金健康发展的意见 (发改外资〔2018〕553 号)

11

民营企业

国家发展改革委、商务部、 人民银行、外交部、全国工 商联关于发布《民营企业境 外投资经营行为规范》的通 知(发改外资〔2017〕2050 号) 

12

金融

银监会、保监会